Elle est positive pour le cinquième mois consécutif, et atteint même les 2,4 Md€ si l’on s’en tient aux seules UC.
L’assurance vie peut partir en vacances l’esprit tranquille, ses arrières sont assurés. La collecte nette se maintient en territoire positif pour le cinquième mois consécutif à +1,5 Md€. C’est 3,3 Md€ de plus qu’en mai 2023. Ainsi, les unités de compte (UC) tirent cette performance, puisque leur collecte nette caracole à 2,4 Md€.
Le cru 2024 est largement supérieur au cru 2023, atteignant un total de 14,2 Md€ (+11,9 Md€ même période). Une dynamique due aux cotisations (+2,5 Md€ soit 12,7 Md€). Ce qui augmente d’un quart sur le compartiment en euros comme les UC.
En outre, la part des cotisations en UC continue d’être inférieure à sa moyenne habituelle, à 37 % du total contre 41 % habituellement. Une désaffection qui se remarque aussi sur les prestations : la baisse globale de 0,8 Md€ par rapport au mois de mai 2023 (11,1 Md€) est uniquement le fait du fonds en euros (-1 Md€). Les retraits sur les UC sont à l’inverse plus importants.
Les UC ne représentent maintenant que 29 % de l’encours total de 1 971 Md€ (+4,2 % sur un an).
« Dans la dernière enquête Amphitéa – Cercle de l’Epargne, pour la première fois depuis 2016, l’assurance vie est ainsi redevenue le placement le plus intéressant (61% de jugements positifs pour l’assurance vie qui devance le Livret A, 60 % et le Plan d’Epargne Retraite, 57 %), commente Philippe Crevel, directeur du Cercle de l’épargne. L’assurance vie bénéficie également, depuis plusieurs mois, du recul de l’immobilier. »
Les transferts toujours importants pour le PER.
A fin mai, les PER de leur côté comptabilisent 5,9 millions d’assurés pour un encours de 82,1 Md€. La proportion d’UC est en toute logique plus élevée (42 %). Les cotisations sont en hausse de 14 % par rapport au mois de mai 2023 pour atteindre 852 M€. De plus, la collecte nette de 51 M€ pour atteindre 575 M€.
Les transferts d’anciens contrats représentent toujours une portion non négligeable des flux vers le PER. En effet, ils s’élèvent à 278 M€ sur le mois de mai et amènent 19 200 des 61 200 nouveaux assurés.
Dans quels cas pouvez-vous être exonéré d’impôts ?
Dans certaines situations, vous pouvez être exempté d’impôt (impôt sur le revenu et prélèvements sociaux) lors d’un retrait ou de la clôture de votre assurance-vie :
- licenciement (à condition d’être inscrit comme demandeur d’emploi à Pôle Emploi),
- cessation d’activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire,
- mise à la retraite anticipée,
- invalidité 2e ou 3e catégorie de la Sécurité sociale.
Sortie sous forme de rente viagère : quelle imposition ?
L’assurance-vie vous permet de transformer votre capital en rente viagère. Votre assureur vous garantit de vous reverser une rente (mensuelle, trimestrielle ou encore semestrielle) jusqu’à votre décès.
Cette option est irréversible. Vous perdez définitivement le contrôle du capital accumulé sur votre contrat d’assurance-vie. Par conséquent, vous ne pourrez pas transmettre votre assurance-vie lors de votre décès.
Le montant de la rente dépend de deux facteurs :
- le montant du capital de votre contrat,
- votre âge au moment du déclenchement de la rente.
La rente est imposable (impôt sur le revenu et prélèvements sociaux).
La part imposable de la rente dépend de votre âge au moment du déclenchement de la rente et elle est fixe :
- 70 % si vous avez moins de 50 ans,
- 50 % si vous avez entre 50 et 59 ans,
- 40 % si vous avez entre 60 et 69 ans,
- 30 % si vous avez plus de 69 ans.
